00086風險管理大綱（高綱1558）

高綱1558江蘇省高等教育自學考試大綱00086 風險管理　　　　　　　　　　　　　　　 南京財經大學編江蘇省高等教育自學考試委員會辦公室Ⅰ 課程內容和考核目標第一章 風險管理導論一、考試內容（一）風險的定義和與風險有關的基本概念（二）風險的分類（三）風險管理概述1.風險管理的起源與發展2.風險管理的定義3.風險管理的范圍4.風險管理的目標5.風險管理的程序二、考核要求（一）風險定義和與風險有關的基本概念識記：（1）風險的幾種定義；（2）損失原因；（3）危險因素（二）風險分類識記：（1）風險的基本分類；（2）純粹風險的分類領會：不同風險類型之間的區別（三）風險管理概述識記：（1）風險管理定義；（2）風險經理的職責范圍；（3）風險管理程序的六個步驟；（4）識別風險的方法；（5）對付風險的方法領會：（1）風險管理與保險和安全管理的區別；（2）風險管理部門與其他部門的合作；（3）自保與自擔風險應用：（1）風險管理的起源與發展；（2）能夠選擇合適的對付風險的方法第二章 風險分析一、考試內容（一）風險分析概述（二）風險和人的行為（三）風險識別二、考核要求（一）風險分析概述識記：（1）風險分析的含義；（2）風險分析的性質；（3）風險分析的成本（二）風險和人的行為領會：（1）對待風險的態度和行為；（2）衡量對待風險的態度（三）風險識別識記：（1）四種主要的風險識別方法；（2）事故樹法的優點和缺點；（3）風險指數的含義和編制步驟；（4）道氏火災與爆炸指數的基本原理領會：危險因素和可行性研究的一般步驟及其優、缺點第三章 企業損失風險分析一、考試內容（一）企業損失風險的特點（二）企業財產損失風險分析（三）企業凈收入損失風險分析（四）企業責任風險分析（五）企業人員損失風險分析二、考核要求（一）企業損失風險的特點識記：（1）企業損失風險的價值；（2）損失原因；（3）經濟后果（二）企業財產損失風險分析識記：（1）不動產分類；（2）動產分類；（3）財產損失原因的分類；（4）各種財產損失金額評估標準及其概念；（5）財產權益的分類領會：（1）不同財產損失原因的歸類；（2）不同財產損失金額評估標準的特點及其適用場合；（3）各類財產權益的特點與區別（三）企業凈收入損失風險分析識記：（1）凈收入損失風險的概念；（2）造成凈收入損失的三類事件；（3）衡量凈收入損失程度所需考慮的六個因素及其概念；（4）計算收入減少的三種標準；（5）三種停產或停業期間的費用領會：（1）凈收入損失風險的價值的計算；（2）衡量凈收入損失程度的因素的計算方法（四）企業責任風險分析識記：（1）責任和補救方法的種類；（2）違法的構成要素領會：（1）違法者的法律后果；（2）違法者的經濟后果（五）企業人員損失風險分析識記：（1）人員損失風險的性質；（2）人員損失的主要原因領會：人員損失風險對企業的經濟影響第四章 風險統計和概率分析一、考試內容（一）風險統計分析（二）概率的計算（三）概率分布二、考核要求識記：中位數、眾數、標準差、變異系數、先驗概率、經驗概率、聯合概率、互斥事件的概念領會：（1）每年損失總額的概率分布；（2）每年損失發生次數的概率分布；（3）每次損失金額的概率分布應用：（1）根據損失發生次數概率分布和每次損失金額的概率分布計算損失總額的概率分布；（2）概率樹的應用；（3）確定正態分布下的事故發生次數在一定值域的概率第五章 對付風險的方法一、考試內容（一）避免風險（二）損失管理（三）分離風險單位和非保險方式的轉移風險（四）損失補償的籌資措施二、考核要求識記：（1）避免風險的概念；（2）預防損失的概念；（3）轉移責任條款的概念；（4）分割風險單位的概念；（5）自留風險的概念；（6）非保險方式轉移風險領會：（1）避免風險方法的局限性；（2）分離風險單位的兩種方法及其特點；（3）自留風險的籌資措施；（4）自留風險的運用；（5）利用合同的籌資措施應用：比較避免風險、非保險方式的轉移風險和自留風險各自的特點及適用情形第六章 保險一、考試內容（一）保險的職能和代價（二）保險合同概述（三）保險的險種（三）保險的選擇和購買二、考核要求（一）保險的職能和代價識記：保險的定義領會：（1）保險的基本職能；（2）保險的派生職能；（3）保險的代價（二）保險合同概述識記：保險合同的概念領會：（1）保險合同的基本原則；（2）保險合同的特點；（3）保險合同的基本組成部分（三）保險的險種領會：（1）財產保險的險種；（2）責任保險的險種；（3）財產和責任綜合保險的險種；（4）人身保險的險種（四）保險的選擇和購買領會：（1）我國企業風險的特點；（2）企業投保決策的約束；（3）確定投保方案；（4）選擇保險公司的標準；（5）我國企業保險管理的現行模式第七章 保險經紀人一、考試內容（一）保險經紀人的現狀和基本理論（二）保險經紀人的運作（三）對保險經紀人的監管二、考核要求（一）保險經紀人的現狀和基本理論識記：（1）保險經紀人的權利；（2）保險經紀人的義務領會：（1）保險經紀人的國內外現狀；（2）保險經紀合同；（3）保險經紀人的經營原則（二）保險經紀人的運作領會：（1）評估保險經紀人的要素；（2）保險經紀人處理風險的功能；（3）保險經紀人涉及理賠案件時的基本職責；（4）保險經紀人的業務操作程序（三）對保險經紀人的監管領會：（1）國外對保險經紀人的監管；（2）中國保險監督管理委員會監管保險經紀人的職能第八章 專業自保公司一、考試內容（一）專業自保公司的性質和種類（二）設立專業自保公司的可行性研究（三）專業自保公司的經營和管理二、考核要求（一）專業自保公司的性質和種類識記：（1）專業自保公司的概念；（2）專業自保公司的種類領會：（1）專業自保公司的性質和發展簡史；（2）專業自保公司興起的原因及其優點；（3）專業自保公司的不足之處；（4）風險自留集團與專業自保公司區別（二）設立專業自保公司的可行性研究識記：設立專業自保公司的前提條件應用：設立專業自保公司的可行性研究（三）專業自保公司的經營和管理領會：（1）經營專業自保公司的兩個要點：稅收情況和出面承保公司；（2）管理專業自保公司的兩種方式：聘用雇員進行內部管理和委托專業化的管理公司第九章 風險管理決策的數理基礎——損失預測一、考試內容（一）損失預測概述（二）對數據的要求（三）概率分析（四）趨勢分析（五）預測在風險管理中的應用二、考核要求（一）損失預測概述領會：風險管理部門進行損失預測需要完成的工作（二）對數據的要求領會：損失預測對所收集數據的要求（三）概率分析識記：（1）偏差；（2）中心趨勢；（3）算術平均數；（4）中位數和累積概率；（5）眾數；（6）方差；（7）標準差；（8）變動系數領會：（1）概率分布的建立；（2）概率分布各性質的計算方法（四）趨勢分析領會：（1）趨勢分析與概率分析的區別；（2）直覺趨勢；（3）數學趨勢方法（五）預測在風險管理中的應用應用：（1）概率分析在損失預測中的應用；（2）趨勢分析在損失預測中的應用第十章 風險管理決策一、考試內容（一）風險管理決策的意義和原則（二）損失期望值分析法（三）效用期望值分析法（四）馬氏決策規劃法二、考核要求識記：（1）風險管理決策的原則；（2）保險在確定風險管理決策中的作用；（3）憂慮成本對風險管理決策產生的影響；（4）損失期望值分析法領會：（1）效用期望值分析法；（2）馬氏決策規劃在風險管理決策中的應用應用：應用損失期望值法、效用期望值法和馬氏決策規劃法進行風險管理決策第十一章 現金流量分析一、考試內容（一）現金流量分析作為決策標準（二）現金流量的評價方法（三）通過現金流量分析進行風險管理決策二、考核要求識記：應用現金流量分析選擇風險管理方法的步驟領會：（1）現金流量的幾種評價方法；（2）現金流量分析作為風險管理決策標準的局限性應用：通過現金流量分析進行風險管理決策第十二章 風險管理信息系統一、考試內容（一）風險管理信息系統概述（二）風險管理信息系統的設計（三）風險管理信息系統的實施二、考核要求識記：（1）風險管理信息系統的組成要素；（2）風險管理信息系統的優點和局限性；（3）風險管理信息系統的適用范圍領會：（1）風險管理信息系統的設計步驟；（2）風險管理信息系統實施目標第十三章 跨國公司的風險管理一、考試內容（一）跨國公司概述（二）跨國公司的獨特風險（三）跨國公司風險管理的策略二、考核要求識記：（1）跨國公司的概念；（2）跨國公司對外投資的特征領會：（1）跨國公司不同分類；（2）跨國公司的獨特風險；（3）跨國公司風險管理的專門策略第十四章 非傳統風險轉移和整體化風險管理一、考試內容（一）非傳統風險轉移市場和參與者（二）保險和再保險合同（三）資本市場證券和證券化（四）應急資本工具（五）保險衍生品（六）整體化風險管理二、考核要求（一）非傳統風險轉移市場和參與者識記：非傳統風險轉移的定義領會：（1）非傳統風險轉移的起源和背景；（2）非傳統風險轉移的參與者（二）保險和再保險合同領會：（1）部分保險、損失靈敏型合同、有限風險計劃、追溯有限風險保單、預期有限保單等自留風險方式；（2）分層保險；（3）有限風險再保險；（4）多風險產品（三）資本市場證券和證券化領會：（1）保險連接債券的結構特點；（2）巨災債券（四）應急資本工具領會：（1）應急債務；（2）應急股票（五）保險衍生品領會：（1）衍生品作為非傳統風險轉移工具的優缺點；（2）上市交易的保險衍生品；（3）場外交易的保險衍生品（六）整體化風險管理識記：整體化風險管理的概念領會：（1）整體化風險管理的優缺點；（2）整體化風險管理的發展前景應用：制定整體化風險管理計劃第十五章 巨災風險管理一、考試內容（一）巨災風險（二）巨災風險分析（三）巨災風險的損失管理（四）巨災保險制度二、考核要求（一）巨災風險識記：（1）巨災；（2）巨災風險；（3）巨災損失領會：巨災風險的發展趨勢（二）巨災風險分析識記：（1）巨災風險識別；（2）巨災風險衡量（三）巨災風險的損失管理識記：（1）地震預測和預報；（2）根據地質情況和歷史地震活動情況確定建筑物的抗震要求領會：制訂地震應急預案和計劃，提高社會整體抗御地震的能力（四）巨災保險制度領會：（1）國外巨災保險制度概況；（2）中國巨災風險管理體制現狀；（3）如何建立我國由政府主導、市場化運作的巨災保險制度第十六章 危機管理一、考試內容（一）危機和危機管理概述（二）危機管理的原則和過程（三）危機管理與風險管理比較二、考核要求（一）危機和危機管理概述識記：（1）危機的定義、危機管理的定義；（2）危機的特征；（3）危機的類型領會：（1）危機管理的起源和發展；（2）危機管理的四個階段（二）危機管理的原則和過程識記：（1）危機管理的原則；（2）危機管理的過程（三）危機管理與風險管理比較領會：從研究對象、管理原則、管理方法等方面比較危機管理與風險管理附錄題型示例一、單項選擇題（每小題1分，共20分）1.完全由于人為原因所造成的損失是（ ）A.技術變化 B.失業 C.洪水 D.疏忽參考答案：（D）2.政治風險保險屬于（ ）A.財產保險 B.責任保險 C.財產和責任綜合保險 D.人身保險參考答案：（A）3.在風險管理決策的預期效用法中，下列說法正確的是（ ）A.一條凹向上的效用函數曲線表示風險回避者B.一條凹向下的效用函數曲線表示風險回避者C.線性效用函數的人是風險不確定者D.每個人都具有相同的效用函數曲線參考答案：（A）二、填空題（每小題1分，共10分）1.危險因素是指引起或增加因某種損失原因產生的損失機會的條件。我們一般將其分為物質危險因素、道德危險因素和_________________三類。參考答案：心理危險因素2.概率分析適用于靜態情況的分析，對于不斷變化的環境_________________的結果比概率分析的結果更為現實。參考答案：趨勢分析3.損失發生的后果取決于損失頻率和_________________。參考答案：損失程度三、名詞解釋（每小題3分，共15分）1.責任風險參考答案：責任風險是指因侵權行為而產生的法律責任使侵權行為人的現有或將來收入遭受損失的可能性。2.風險管理參考答案：風險管理是應用一般的管理原理去管理一個組織的資源和活動，并以合理的成本盡可能的減少意外事故損失和它對組織及其環境的不利影響。四、簡答題（每小題5分，共15分）1.列出保險合同的五大特點。參考答案：保險合同的特點主要有：（1）射幸合同；（2）單務合同；（3） 有條件的合同；（4）屬人的合同；（5）要式合同。2.為什么說保險給社會帶來效益的同時也使社會付出了一定的代價？參考答案：這些代價是社會為了獲得保險效益而必須作出的犧牲，主要包括：（1）保險公司的經營費用；（2）由于道德危險因素的作用，保險有可能使某些人進行欺詐性索賠；（3）由于心理危險因素的作用，保險有可能使某些企業疏忽防損工作；（4）保險使一些職業者索價過高，例如醫生因病人有醫療保險而收取高額費用。五、論述題（每小題10分，共20分）1.黎明電子廠打算招聘一名風險管理經理。現在總經理親自面試，要求你對他講述風險管理的程序。參考答案：風險管理的程序可以分為6個步驟：（2分）（一） 制定風險管理計劃（1） 確定風險管理的目標（2） 確定風險管理人員的職責（3） 確定風險管理部門的內部組織結構（4） 加強與會計、人事、數據處理、生產和法律等其他部門的合作（5） 風險管理計劃的控制。包括制定風險管理業績評價標準、把實際執行情況與業績標準進行比較根據偏差來調整標準，若有損失增加則采取糾正措施（6） 編制風險管理方針書（二） 識別風險（2分）采用調查表法、企業財務報表、流程圖等方法進行風險分析和識別（三） 衡量風險（2分）即衡量每種損失風險類型的潛在損失頻率和損失程度，并按重要性排序。（四） 選擇對付風險的方法（2分）選擇最適當的對付風險的方法或綜合方案。對付風險的方法包括：風險控制的措施，如避免風險、損失管理、轉移風險等；風險補償的籌資措施，如保險和自擔風險。（五） 貫徹和執行風險管理的決策（1分）（六） 堅持和評價（1分）風險管理工作檢查和評價標準有效果標準和作業標準，二者應該結合使用。六、案例分析題（20分）1.假設某人按其現有的財富分析，他對失去1萬元的效用度損失為100，失去200元時的效用度損失為0.8.再假設此人在一年內。試用效用度理論分析此人的決策行為。參考答案：方案一：購買保險，付出200元，效用損失為0.8。（2分） 方案二：自己承擔風險。（2分）

可能損失	效用損失	損失概率	期望的效用損失
10 000元	100	×0.01	=1
0	0	×0.99	=0/1

（3分）方案一的效用損失小于方案二的效用損失，所以此人將付出200元購買保險。（2分）雖然方案二的預期財產損失100元小于方案一的財產損失200元。（1分）