27086 金融風險控制與管理（高綱1790）

高綱1790江蘇省高等教育自學考試大綱27086　　金融風險控制與管理　　　　　　　　　　　　　　　南京財經大學編（2019年）江蘇省高等教育自學考試委員會辦公室Ⅰ 課程的性質及其設置目的與要求一、課程的性質、地位與任務金融風險控制與管理課程是江蘇省高等教育自學考試金融管理專業的一門專業課，是為培養適應社會主義市場經濟要求的經濟工作者特別是從事金融管理的高等專門人才的需要而設置的一門專業課程。金融風險控制與管理主要從理論與實踐、歷史與現實的分析與考察中較全面地闡述金融風險的發生、發展規律，進而找出控制與化解金融風險的方法。它所研究的是金融從業人員所必須具備的金融風險管理方面的基本理論、基本方法和基本知識。二、課程的基本要求課程設置的具體目的要求是：使自學考試者能過本課程的學習，能夠較全面、系統地掌握金融風險管理的基本理論和基本方法，培養和提高分析問題和解決問題的能力，使自學考試者畢業后能更好地適應金融工作的需要。Ⅱ、課程的內容與考核要求第一章金融風險概述一、考核知識點(一)金融風險的概念、特點與分類(二)金融風險對經濟體系的影響(三)風險管理發展歷程與重要性二、考核要求　　(一)金融風險的概念、特點與分類識記：（１）金融風險的定義；（2）金融風險的特點；（3）金融風險的分類應用：能通過具體案例識別金融風險類型(二)金融風險對經濟體系的影響領會：（1）金融風險對宏觀經濟的影響；（2）金融風險對微觀經濟的影響(三)風險管理發展歷程與重要性識記：風險管理的發展歷程領會：風險管理的重要性第二章　　金融風險識別與管理一、考核知識點（一）金融風險識別概述（二）金融風險識別的基本內容　　（三）金融風險識別方法（四）金融風險管理的主要方法二、考核要求（一）金融風險識別概述１、識記：（１）金融風險識別的原則（2）金融風險識別的作用；２、領會：金融風險識別定義（二）金融風險識別的基本內容1、識記：金融風險類型和受險部位的識別；2、應用：金融風險誘因和嚴重程度識別（三）金融風險識別方法識記：（１）現場調查法；（2）問卷調查法；（3）組織結構圖示法；（4）專家調查法；（5）主觀風險測定法；（6）客觀風險測定法；（7）情景分析法（四）金融風險管理的主要方法識記：（１）風險規避策略法；（2）風險轉移策略；（3）風險分散策略；（4）風險對沖策略；（5）風險補償策略；（6）風險承擔策略第三章　　金融風險測度工具與方法　　一、考核知識點（一）統計學基礎　　（二）金融風險測度概述　　（三）風險價值的計算二、考核要求（一）統計學基礎領會：（１）收益率；（2）樣本估計；時間聚合　　（二）金融風險測度概述識記：（１）均值—方差框架存在的主要問題；（2）VaR方法的優勢；（3）一致性風險測度方法的提出背景；（3）金融風險測度方法的演化歷程（三）風險價值的計算1、識記：（１）極值理論定義；（2）蒙特卡羅法的提出背景2、應用：利用蒙特卡羅法的思路與步驟第四章 　信用風險一、考核知識點（一）信用風險概述（二）信用風險度量方法（三）信用風險管理　　二、考核要求　　（一）信用風險概述識記：信用風險度量的相關基本概念　　　　（二）傳統信用風險度量１、識記：（１）信用風險度量的發展階段；（２）專家方法；（3）評級法；（4）信用評分法　　2、領會：（1）KMV模型優缺點；（2）CreditMetrics模型的不足　　（三）信用風險管理１、識記：（１）信用風險緩釋定義；（２）信用風險緩釋工具；（3）信用風險轉移定義；（4）資產證券化的基本運作程序2、領會：信用風險轉移業務對金融系統的影響第五章　　市場風險一、考核知識點（一）市場風險概述（二）市場風險管理二、考核要求　　（一）市場風險概述識記：（１）收益率曲線風險定義；（2）重新定價風險定義；（3）匯率風險定義及分類；（4）股票價格風險定義；（5）信貸息差風險定義　　（二）市場風險管理　　領會：（１）市場風險管理流程；（２）市場風險監測報告體系應堅持的原則；（3）市場風險報告的路徑和頻度；（4）市場風險控制的基本方法第六章　　利率風險　　一、考核知識點　　（一）利率風險度量　　（二）利率風險管理二、考核要求（一）利率風險度量識記：（１）利率風險識別和測量的主要模型；（2）久期模型領會：重定價模型的缺陷；　　（二）利率風險管理識記：（１）遠期利率協議定義；（2）利率期貨定義；（3）利率期貨合約的要素；（4）利率期貨合約的特點；（5）利率期權定義；（2）利率互換定義領會：利率期貨合約與遠期利率協議的差別應用：通過閱讀案例識別利率風險類型第七章　　流動性風險　　一、考核知識點　　（一）流動性風險分類　　（二）流動性風險來源　　（三）流動性風險度量（四）流動性風險管理二、考核要求（一）流動性風險分類識記：（１）流動性風險定義；（2）融資流動性風險定義　　（二）流動性風險來源領會：（１）流動性風險內部來源；（2）流動性風險外部來源（三）流動性風險度量識記：（１）指標體系分析法；（2）缺口分析法；（3）期限結構分析法；（4）現金流量分析法；（5）基于VaR的流動性風險價值法　　（四）流動性風險管理領會：（１）資產流動性風險管理策略與方法；（2）負債流動性風險管理策略與方法應用：會利用指標體系分析法分析流動性風險第八章　　匯率風險　　一、考核知識點　　（一）匯率風險概述　　（二）匯率風險管理二、考核要求（一）匯率風險概述識記：（１）匯率定義；（2）購買力平價說；（3）利率平價說；（4）貨幣分析說；（5）匯率制度的類型領會：（1）匯率波動的影響因素；（2）匯率制度的演變　　（二）匯率風險管理識記：（１）匯率風險管理的原則；（2）匯率風險管理的戰略領會：外匯資產負債配對管理第九章　　操作風險　　一、考核知識點　　（一）操作風險度量　　（二）操作風險管理二、考核要求（一）操作風險度量識記：（１）操作風險的定性分析方法；（2）操作風險資本計量方法　　（二）操作風險管理識記：董事會在操作風險管理中的主要職責領會：操作風險管理流程第十章　　其他風險　　一、考核知識點　　（一）國家風險　　（二）聲譽風險　　（三）戰略風險　　（四）合規風險二、考核要求（一）國家風險識記：（１）國家風險定義；（2）國家風險的表現形式；（3）國家風險評級定義；（4）結構定性分析法定義領會：國家風險管理主要內容　　（二）聲譽風險識記：（１）聲譽風險定義；（2）聲譽風險管理的原則（三）戰略風險識記：戰略風險定義領會：戰略風險管理方法（四）合規風險識記：（１）合規定義；（2）合規風險定義；（3）聲譽損失定義；（4）財務損失定義領會：（1）合規風險管理部門的基本職能；（2）合規風險管理流程第十一章　　壓力測試　　一、考核知識點　　（一）壓力測試概述　　（二）壓力測試流程　　（三）信用風險、市場風險、流動性風險及操作風險壓力測試二、考核要求（一）壓力測試概述識記：（１）宏觀壓力測試的著眼點；（2）壓力測試定義；（3）壓力測試主體　　（二）壓力測試流程領會：壓力測試基本流程（三）信用風險、市場風險、流動性風險及操作風險壓力測試識記：市場壓力風險測試定義領會：（1）流動性風險壓力測試基本步驟；（2）操作風險壓力測試流程第十二章　　巴塞爾協議Ⅲ　　一、考核知識點　　（一）巴塞爾協議概述　　（二）巴塞爾協議Ⅲ對信用風險的監管（三）巴塞爾協議Ⅲ對流動性風險的監管　　（四）巴塞爾協議Ⅲ對大額風險暴露的監管　　（五）巴塞爾協議Ⅲ對宏觀審慎的監管　　（六）巴塞爾協議Ⅲ對系統重要性金融機構的監管二、考核要求（一）巴塞爾協議概述識記：（1）巴塞爾協議Ⅲ的三大支柱；（2）關于提高資本的標準領會：巴塞爾協議的發展進程（二）巴塞爾協議Ⅲ對信用風險的監管領會：（1）標準法對信用風險的度量；（2）內部評級法對信用風險的度量（三）巴塞爾協議Ⅲ對流動性風險的監管領會：短期監管指標（四）巴塞爾協議Ⅲ對大額風險暴露的監管領會：大額風險暴露的監管指標（五）巴塞爾協議Ⅲ對大額風險暴露的監管領會：宏觀審慎監管框架構建的三種模式（六）巴塞爾協議Ⅲ對系統重要性金融機構的監管識記：全球系統重要性保險機構的選擇標準第十三章　　經濟資本與風險調整績效（不作考試要求）Ⅲ、有關說明和實施要求　 為了使本大綱的規定在個人自學、社會助學和考試命題中得到貫徹和落實，現對有關問題作如下說明： 　一、關于考核目標的說明　　為了使考試內容具體化和考試要求標準化，本大綱在列出考試內容的基礎上，對各章規定了考核目標，其中包括考核知識點和考核要求。明確考核目標，使自學應考者能夠進一步明確考試內容和要求，更有目的地系統學習教材；使社會助學者能夠更全面地有針對性分層次進行輔導；使考試命題能夠更明確命題范圍，更準確地安排試題的知識能力層次和難易度。　　本大綱在考核要求中，按照識記、領會、應用三個層次規定其應達到的能力層次要求。其中，“應用”層次還可進一步細分為“簡單應用”和“綜合應用”兩個子層次。三個能力層次是遞進等級關系，后者必須建立在前者基礎上。它們的含義是：　　“識記”--能知道有關的名詞、概念、知識的意義，并能正確認識和表述。這是低層次的要求。　　“領會”--在識記的基礎上，能全面把握基本概念、基本理論、基本方法，能掌握有關概念、方法的區別與聯系。這是較高層次的要求。　　“應用”--在領會的基礎上，能運用基本概念、基本理論、基本方法分析和解決有關的理論和實際問題。其中，“簡單應用”是指在領會的基礎上，能運用學過的一、兩個知識點分析和解決簡單的問題；“綜合應用”是指在簡單應用的基礎上，能運用學過的多個知識點綜合分析和解決較為復雜的問題，這是最高層次的要求。　　二、自學方法指導　　１．要全面、系統地掌握大綱要求的基本理認、基本方法和基本知識。首先，應在理解和記憶基本概念的基礎上，弄懂基本理論和基本方法；其次，各章之間既有聯系又有區別，有的章節具有相對的獨立性。自學應考者應全面系統地學習各章；最后，在全面系統學習的基礎上，要善于把握重點、理解難點，但應避免死記硬背。　　２．把學習理論和應用方法相結合。本課程不僅涉及到理論知識，也包括了金融風險管理的策略方法。因此，要學會方法的應用，就要弄懂各種方法的內涵。　　３．要注意理論與實際的結合。本課程是一門理論性與實用性都很強的學科，自學者應將掌握的課程內容與我國的實際相結合，提高自己的分析問題和解決問題的能力。　　三、對社會助學者的要求　　１．社會助學者應根據本大綱規定的內容和考核目標，認真鉆研指定教材，明確本課程與其他課程的不同特點和學習要求，對自學應考者進行切實有效的輔導，引導他們防止自學中的各種偏向，把握社會助學的正確方向。　　２．要正確處理基礎知識與應用能力的關系，努力引導自學應考者將識記、領會同應用聯系起來，把基礎知識和理論轉化為應用能力，在全面輔導的基礎上，著重培養和提高自學應考者的分析問題和解決問題的能力。３．要正確處理重點和一般的關系。課程內容有重點與一般之分，但考試內容是全面的，而且重點與一般是相互聯系的，不是截然分開的。社會助學者應指導自學應考者全面系統地學習教材，掌握全部考試內容和考核知識點，在此基礎上再突出重點。總之，要把重點學習同兼顧一般結合起來，切勿孤立地抓重點或者猜題押題。四、關于命題考試的若干要求　　１．本課程的命題考試，應根據本大綱所規定的考試內容和考核目標來確定考核范圍和考核要求，不要任意擴大或縮小考試范圍、提高或降低考核要求。考試命題要覆蓋到各章，并適當突然襲擊出重點章節，體現本課程的重點內容。　　２．本課程在試題中對不同能力層次要求的分數比例，一般為：識記占２０％，領會占３０％，簡單應用占３０％，綜合應用占２０％。　　３．試題要合理安排難度結構。試題難易程度可分為易、較易、較難、難四個等級。每份試卷中，不同難易程度試題的分數比例，一般為：易占３０％，較易占２０％，較難占３０％，難占２０％。需要指出的是，試題的難易程度與能力層次不是一個概念，因各能力層次中都會存在不同難度的問題，切勿混淆。　　４．本課程考試試卷可能采用的題型有；單項選擇題、多項選擇題、填空題、名詞解釋、簡答題、論述題、案例分析題等。　　５．本課程考試方式為閉卷、筆試，時間為１５０分鐘。評分采用百分制，６０分為及格。本課程使用教材：《金融風險管理》（第二版），陸靜主編，中國人民大學出版社，2019年版。